A股市场中，一直猜测的360借壳对象终于揭晓。
昨日凌晨，江苏A股上市公司江南嘉捷（江南嘉捷电梯股份有限公司601313）发布重大资产重组报告书等系列公告，将向360公司股东非公开发行63.6687亿股，7.89元/股，购买360公司100%股权，作价504亿元。
这意味着互联网巨头360借壳江南嘉捷上市正式启动。业内人士分析，周鸿祎的个人持股身家有望突破1000亿元，而卖壳方江南嘉捷现实际控制人金志峰父子有望获82亿元。
7.89元/股定向增发
63亿多股
根据重组报告，重组上市方案可以拆分为三个环节：
第一，上市公司江南嘉捷全部资产作价18.72亿元，通过资产置换和现金转让方式置出。
第二，360公司的100%股权作为本次拟置入资产，以2017年3月31日为基准日，选用收益法评估结果作为最终评估结论，作价504.16亿元，与拟置出资产中的置换部分以等值置换方式抵消后，置换资产与置入资产差额部分，由上市公司非公开发行股份方式，向360公司全体股东处购买。
根据相关规定，经交易各方友好协商，本次发行股份购买资产的股份发行价确定为定价基准日前20个交易日股票交易均价的90%，即7.89元/股。据此计算，公司向360公司全体股东发行股份的数量为63.6687亿股。
交易完成后，360公司100%股权注入上市公司，上市公司主业从电梯业变为互联网行业。
周鸿祎身家
将达1100亿元
本次交易完成后，江南嘉捷总股本由3.97亿股，增加到67.64亿股，奇信志成将持有上市公司江南嘉捷32.9674亿股，占总股本48.74%，为江南嘉捷控股股东。
周鸿祎直接持有上市公司8.2128亿股，占总股本12.14%，通过奇信志成间接控制上市公司48.74%的股份，通过天津众信持有上市公司2.82%股份，合计控制上市公司63.70%的股份，为上市公司实际控制人。
具体权益里，周鸿祎直接持有上市公司8.2128亿股，另外，周鸿祎持有奇信志成17.38%的股权，为第一大股东，奇信志成持有上市公司32.9674亿股，按照比例，这样，周鸿祎间接持股上市公司5.7297亿股。
周鸿祎持有天津众信99.1%股权，天津众信持有1.9088亿股，这样，周鸿祎间接持有上市公司1.8915亿股。
周鸿祎合计直接和间接持有上市公司15.835亿股。有业内人士认为，根据财务数据备考表，交易完成后上市公司2017年上半年每股收益为0.21元，按照全年每股收益0.42元，目前A股互联网板块平均市盈率约为60倍，其股价为25元。
不过，由于360的行业巨头地位，加之其借壳的江南嘉捷总股本（全流通盘）小，只有3.97亿股，因此，股价有望热炒，其较合理的股价有望在50元到70元，市盈率超过100倍，这样，周鸿祎的持股身家有望达到792亿元~1108亿元。
